时间:2022年03月27日 01:22
很多跨境电商公司往往是老板或者几个合伙人凭感觉或者拍脑袋就开始了规划,但实际上,今年开始这样的拍脑袋可能行不通了。连行业老大环球易购,上市公司价之链都发生了巨额滞销库存问题,源头的计划和预算成为公司稳健经营的核心。有经验的公司都会通过ERP的协助,或细致化的综合数据来协助预算决策。例如,曾经在上市公司担任电商部财务负责人的尹老师,为亚马逊电商公司咨询,协助其合理制定年度预算时,设计了以下一个预算模板,里面涉及到的每个主要费用细节都是平时企业经营里面对应的费用板块,以此协助全年预算决策。
一般产品广告费占比不超过5%,若出现超过5%,要求营销部停止Acos表现不佳的广告,找出相应人员分析原因,提高运营技巧,同时控制总的预算可以预防阶段性利润被侵蚀掉。
员工数量的规划,在预算人工成本占比板块,结合销售目标值、人工成本费用占比及目前人员需求,人工成本占企业支出不超过5%,如果超出得考虑是有些人员用作人才储备,还是人均产值没有提升,协助做优化,如果占比比例低,可以考虑扩招复制现有运营模式或发展新业务。
做好财务预算还可以有以下好处:
做预算表格步骤1、分析计算前阶段各项数据成本、费用占比
2、分析计算公司现有资产情况,包括库存及现金情况
3、配合公司战略及销售部做好全年销售预算目标
4、根据预算目标与相关部门沟通,确定各成本费用,得出最终预算表
1.利润管理
2.库存管理
3.现金流管理
利润管理主要通过售价、日利润表、月度利润表、退款率进行监控。
售价设置模板
售价设置操作步骤
1、获取测试产品的采购成本及预算头程运费
2、根据相同重量及当地配送方式,测算出当地的FBA配送费用
3、根据利润要求目标,结合成本、费用数据,推导测算出适合的售价
(2)日常利润监控总表(管理销售SKU)日利润监控表是非常实用而且重要的表格,每天我们可以得出全公司所有SKU的每一项的扣费情况,直接可以得出前一天之前所有订单的利润值,以便我们做出运营的调整。
日利润监控表
设计的这个表格,是在企业内控管理当中最重要的表格,可以分析出运营里面的每一个问题点,可以
日利润表操作步骤
1、财务更新SKU产品成本及头程费用数据
2、销售下载前一日交易明细数据并标注广告费用
3、财务匹配汇率及各订单成本、费用进去,计算出订单利润
4、汇总各站点订单数据,得出各站点当天销售额、毛利、毛利率数据5、根据订单成本、费用占比,筛选出异常产品,再与相关部门分析原因
(3)月账单分析
月账单操作步骤
1、销售在后台下载各站点及账号月度销售报表
2、财务匹配更新后的产品成本、费用表
3、计算出各站点月度销售额、毛利、毛利率
4、汇总各站点月度报表、并算出同环比增长率
5、分析各费用占比情况,并横纵向对比增长率是否异常,并分析原因
(4)退款率分析
监控产品利润最容易忽略的就是退款比例的分析,退款原因分析可以协助优化产品的研发,优化产品质量提高复购及转化率,同时可以降低退货及销毁带来的损失。如果长期不关注退款率,一定是会带来巨大损失。若能对退款率,往往立竿见影来提高5%左右的利润。这就是精细化管理的作用!
退款率计算操作步骤
1、日利润表实时得出各SKU的退款率,根据各SKU退款数据/销售数据得出。
2、月度报表,再次算出准确的月度退款率,计算公式同样 退款金额/销售金额。
2、库存周转表
库存周转总表:
根据每个阶段的销售情况以及库存比例,可清楚知道每一个SKU的周转天数,再根据海运/空运的不同渠道、供应商的交货周期一起分析产品的备货数量周期是否正常,设置出警告线。一个表格可以配合我们及时完成对不同账号、不同站点、不同产品的库存数据监控:
库存周转细表
库存周转表操作步骤
1、月初第一天,在销售后台下载上月各站点FBA库存报告
2、店铺SKU转化为系统SKU,汇总各仓以系统SKU得出的库存数据
3、根据ERP销售出库数据,及在库数据,根据库存周转率公式计算出各SKU库存周转率及周转天数
4、匹配各SKU成本进去,根据产品成本计算出各产品类型的在库金额及当期出入库金额5、分析各产品的库存周转情况,是否存在缺断货及滞销情况
重要公式库存周转率=当月销售出库成本/当月平均库存
当月平均库存=(月初库存+月末库存)/2
库存周转天数=当月天数/库存周转率
(1)设置资金预警:
根据每日/月的现金流账单数据,结合资金预算表,就能够清楚具体哪个月度或整年度是正营收还是负营收,明确每天的企业剩余资金情况,帮助企业做好规划管理。应收账管理:包括回到企业银行账户的资金,已提现在途的资金,在账号未能提现的资金都属于应收项目。应付账管理:包括物流费用货款、供应商未付月结/周结货款、每月人工成本总工资的应付金额及应付期限都会在现金流管理表格中呈现。
剩余现金=应收款-应付款 (所有数据计算出来,每天得出剩余现金额)
(2)若发现资金在未来某个阶段会有短缺风险,需要提前做好措施:
降低售价,提高回款额;
与供应商/物流商谈账期;
停止备货,减少风险投资;
网贷、银行贷款(商通贷、极速云等)
调整员工工资发放时间(下下策)
现金流管理模板
现金流量监控表操作步骤
1、每日销售后台下载各账号余额
2、出纳每日汇总各现金、银行账户余额
3、会计汇总各业务线当月开支(应付)数据(主要:采购支出、物流支出、办公管理支出、人力支出、还款支出)(支出按日分布出来)
4、根据销售情况,预估当月未来几天销售回款数据
5、测算当日资金余额
6、月度根据实收及实付填列现金流量表,计算各支出占比
重要公式
当日资金余额公式=应收(亚马逊后台余额+未来销售回款)+现有余额(各现金、银行账户余额)-当日开支
费用预决算模板
汇总报告表操作步骤
1、做好月度销售报表,得出销售额、毛利额、毛利率
2、根据匹配的成本及费用数据,填列进汇总报告里
3、根据当月发生的费用数据,填列各管理费用及财务费用
4、各销售、成本、费用(营、管、财费用)填列后,算出当月净利润及净利率
5、分析各成本、费用占比(同环比分析及预决算分析)
财务太重要了。通过精细财务管理能发现问题,能节约成本,还能提升利润!深圳、广州一些稍具规模的卖家,都开始聘请非常资深的财务经理,或在外部聘请财务顾问,帮助公司从简单记账,升级至财务管理和规划,开价都是年薪几十万。